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江城哈尼族彝族自治县人民政府关于大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况审计反馈问题整改情况报告
索引号: 523729-/2022-0928001 公开目录: 审计结果公告 发布日期: 2022年09月28日
主题词: 发布机构: 江城县人民政府 文    号:
 

普洱市审计局:

根据《普洱市审计局关于江城县大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况审计报告》(普审农报〔2022〕9号)江城县人民政府高度重视,对标审计整改有关要求,成立审计反馈问题整改领导小组,制定整改方案,认真组织开展整改工作。现将整改落实情况报告如下:

一、提高政治站位,认真履行整改责任

为进一步压实江城县大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况审计反馈问题整改责任,抓实抓细反馈问题整改,江城县成立以县委常委、县人民政府常务副县长为组长的大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况审计反馈问题整改领导小组,不断完善大中型水库移民后期扶持方式及力度,改善移民生产生活条


件,促进库区经济发展、水库移民增收、生态环境改善、农村社会稳定,使水库移民共享改革发展成果,实现库区和移民安置区经济社会可持续发展。

二、对标审计反馈问题整改落实情况

总体问题描述:大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况反馈问题,江城县涉及3个方面20个问题(其中,移民后期扶持资金管理使用方面13个问题、其他方面1个问题、其他关注的事项6个问题)。截至目前,已完成整改18个问题,正在整改2个问题。

(一)移民后期扶持资金管理使用方面的问题

1.违规使用后期扶持资金110000元

1)套取橡胶技术培训费。2013年11月3#凭证用培训花名册支付曲水镇高山村、龙塘村橡胶技术培训100000元,资金转入曲水镇财政所特设专户,经过审计进一步核实资金使用情况,该笔资金实际用于曲水镇政府接待费人代会误工补助及印刷费

整改情况:2022年4月21日,曲水镇高山村、龙塘村橡胶技术培训费100000元已按原渠道返还。2022年8月3日,江城县《普洱市审计局关于江城县大中型水库移民后期扶持资金管理使用情况的审计决定》(普审决〔2022〕11号)要求,督促县搬迁安置办公室将该笔资金上缴县级财政国库

整改完成情况:完成整改

2)挪用合作社收益金的问题。江城县整董镇滑石板村监督委主任兼鑫犇黄牛养殖专业合作社会计熊,于2020年3月11日鑫犇黄牛养殖专业合作社黄牛养殖收益金10000元转入人储蓄账户使用,审计发现后,某在审计期间(2022年2月21日)用现金存入鑫犇黄牛养殖专业合作社账户。

整改情况江城县整董镇滑石板村监督委主任兼鑫犇黄牛养殖专业合作社会计熊已于2022年2月21日10000元资金存入了鑫犇黄牛合作社账户。

整改完成情况:已完成整改

2.白条列支维稳工作经费5400元2016年6月3#凭证用维稳工作经费支付整董镇滑石板村考察东试早柚子考察学习费5400元,支出依据只有《关于整董镇滑石板村考察东试早柚子方案申请》相关费用支出单据。

整改情况:2022年8月11日,整董镇将违规使用资金5400元上缴县级财政国库。

整改完成情况:已完成整改

3.工程款4776元江城县整董镇滑石板村文化设施建设项目,工程于2014年7月10日竣工验收移交使用,支出工程款400000元,2019年8月23日对此项目进行了项目竣工决算审计,送审金额400000元,审定金额395224,审减金额4776元,审减金额为多列支出4776元至今未收回。

整改情况:2022年8月11日,整董镇已收回多支工程费4776元存入县搬迁安置办公室后扶资金专户。该笔资金已与后扶结余资金整合,申报项目实施。

整改完成情况:已完成整改

4.收回大中型水库移民后期扶持结余结转资金用于平衡预算2274380.32元。截至2021年底,江城县财政局共收回江城县搬迁安置办公室以前年度结余结转资金4274380.32元,其中:2020年收回2018年及以前年度结余结转资金4006059.5元、2021年收回以前年度结余结转资金268320.82元。扣除2021年县财政局用2021年土地指标跨省调剂收入安排用于江城县大中型水库移民后期扶持项目资金2000000元后,其余2274380.32元未重新安排下达实施

整改情况:《江城哈尼族彝族自治县财政局关于下达2022年县级盘活存量资金的通知》(江财预2022〕221号)下达县搬迁安置办公室盘活存量资金2274380.32元。目前,正在督促县搬迁安置办公室与县财政对接资金拨入事宜。

整改完成情况:正在整改,分批次安排资金解决问题,直至问题清零

5.产业互助及培训资金以拨列支4405400.00元。

12018年11月13#凭证江城县整董镇滑石板村黄牛养殖项目资金600000元从江城县搬迁安置办零余额户转入整董镇财政所。

2嘉禾乡李仙村、曲水镇龙潭村产业互助社扶持项目资金1685400元,其中:2018年11月17#凭证从江城县搬迁安置办零余额户转入嘉禾乡财政所1035400元、2018年12月8#凭证从江城县搬迁安置办零余额户转入曲水镇财政所650000元。

32018年11月18#凭证嘉禾乡中会村茶叶加工厂建设项目资金700000元从江城县搬迁安置办零余额户转入嘉禾乡财政所。

42018年11月16#凭证宝藏勐野江库区黄牛养殖扶持项目资金1390000元从江城县搬迁安置办零余额户转入宝藏镇财政所。

52018年6月14#凭证付嘉禾乡中会、南旺村胡椒、澳洲坚果种植培训费10000元,资金从江城县搬迁安置办零余额户嘉禾乡财政所。

62018年6月15#凭证付嘉禾乡李仙、江西、隔界村砂仁种植培训费20000元,资金从江城县搬迁安置办零余额户嘉禾乡财政所。

整改情况:该问题共涉及6个小项,江城县已收齐6个项目的资金转账及支出依据、原始凭证。在问题整改过程中发现,《嘉禾乡中会村、南旺村胡椒、澳洲坚果种植培训项目》培训费存在扩大资金支出范围问题,违规使用资金3000元已上缴县级财政国库。

整改完成情况:已完成整改

6.移民后期扶持专项资金长期闲置631167.32元。截至2021年12月31日,江城县搬迁安置办移民后期扶持专银行存款余额699367.32元(含利息收入),属于2014年以前的项目资金结余,长期闲置在县搬迁安置办。

整改情况:江城县整合专户结余移民补助、项目资金、专户利息、收回的多支工程费,使资金发挥效益。根据后扶项目实施管理办法要求,通过实地调查各乡(镇)移民村组基础设施建设情况,遵照移民意愿,谋划了江城县宝藏镇龙马村老刀寨小组排污管网建设项目,投资22.35万元;江城县曲水镇高山村土卡河组移民新村综合提升项,项目投资29.32万元江城县整董镇滑石板村阿卡箐、大黑箐组附属设施完善项目,投资10.16万元。目前,已审定《项目实施方案》,正在开展项目建设工作。

整改完成情况:已完成整改

7.项目前期工作经费未滚动使用81800元。截至2021年12月31日,江城县搬迁安置办未按前期项目经费使用要求将8.18万元资金调账转回,未实行前期工作经费滚动使用。

整改情况:《江城哈尼族彝族自治县财政局关于下达2022年县级盘活存量资金的通知》(江财预2022〕221号)下达县搬迁安置办公室盘活存量资金81800元。目前,县搬迁安置办公室正在与县财政对接资金拨入事宜。

整改完成情况:正在整改

(二)其他方面问题

农村专业合作社未建立健全财务核算通过查看农村专业合作社账务核算情况,发现江城傣勐溜种养殖专业合作社、江城县整董镇滑石板村鑫犇黄牛养殖专业合作社等4个专业合作社未建立健全财务核算,收支单据单独保管,日常收支流水明细账未作记账处理

整改情况:7月18日至22日,江城县认真对整董镇滑石板村、宝藏镇水城村、曲水镇龙塘村、嘉禾乡江西村历年实施的移民后扶产业项目合作社运作管理情况项目产权登记、效益发挥情况、利益联结机制建立和利益分配情况进行了督查检查提出整改意见及措施。要求各乡(镇)财政所加强对移民专业合作社财务收支管理监督,规范财务管理制度,及时纠正违反财经纪律行为,认真组织合作社财务人员业务培训,逐步完善合作社财务制度。

整改完成情况:已完成并长期坚持。

)其他关注的事项

1.小型农货销售点项目闲置,未充分体现移民受益江城县宝藏镇龙马村勐旺、石头村民小组于2019年10月至2020年2月实施了移民新村建设项目,按普洱市搬迁安置办公室可研报告的批复,勐旺、石头村民小组应实施的项目已全部实施完成,其中小型农货销售点100平方米项目建设,未按规划用途进行使用,未达到项目预期效益。

整改情况:江城县通过龙马库区休闲娱乐、垂钓露营等方式,活跃勐旺、石头两个村民小组小型农货销售,拓宽村民农产品销售渠道,最终达到项目建设预期效益

整改完成情况:已完成并长期坚持。

2.大中型水库移民后期扶持项目建设合同签订不规范,执行不严问题。

1施工合同签订不规范,未约定合同重要条款。2017年江城县康平镇营盘山村黄牛养殖扶持项目计划投入资金1910000元,项目由江城县搬迁安置办委托康平镇人民政府代建,康平镇人民政府委托云南赛林建设招标咨询有限公司进行招标代理,中标公司为云南瑞裕建筑工程有限公司,合同签订过程中计划开工日期、计划竣工日期、工期总日历天数、资金支付方式为空。

整改情况:江城县已督促项目业主单位完善施工合同重要条款。

整改完成情况:已完成整改

2)建设项目发包给无施工资质的个人施工康平镇营盘山村新寨组农用沟渠及生产道路建设项目计划投入资金450000元,项目由江城县搬迁安置办委托委托康平镇人民政府代建,2016年9月20日康平镇人民政府将项目发包给康平镇营盘山村新寨小组组长李文祥进行施工,施工方李文祥无建筑工程施工资质。

整改情况:核实,项目实施过程中,因为移民群众提出的建设内容多,项目资金少,所以采取投工投劳的方式实施,资金用于购买建筑材料。报账时,由于开具了正规发票,未以群众投工投劳的方式报账,造成“从账面上看是委托无施工资质单位施工”的情况。

整改完成情况:已完成整改

3)合同签订日期与中标通知书日期倒置。2021年龙马水电站库区移民产业升级发展扶持项目计划投入资金4400000元,要求完成6.7公里道路硬化,项目由江城县搬迁安置办委托宝藏镇人民政府代建,宝藏镇人民政府委托采购代理机构进行磋商性谈判,项目成交公司为云南港星建设工程有限责任公司,合同价为3977678.53元,磋商成交通知书的通知日期为2021年10月11日,但施工合同签订日期2021年10月9日,施工合同签订日期中标通知书日期在前

整改情况:核实,2021年县搬迁安置办公室委托宝藏镇代建江城县龙马水电站库区移民产业升级发展扶持项目》。宝藏镇委托云南日通工程项目管理有限责任公司开展项目招标业务。2021年9月30日云南日通工程项目管理有限责任公司在江城县政务管理局4楼公共资源交易中心进行项目竞争性磋商,磋商小组严格按照《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规开展项工作2021年9月30日,宝藏镇工作人员通过口头询问招标代理公司,得知项目中标公示期只需1天。受疫情影响2021年宝藏镇国庆假期分两班轮休,因工作人员未与招标代理公司进行沟通,误以为招标公司已经在2021年10月8日进行了中标公示公示期间云南港星建设工程有限责任公司未收到任何有关本项目的投诉或举报,故确定云南港星建设工程有限责任公司为本项目的合法中标人。由于此项目工期紧(市级要求年内完成90%的资金支付),为使施工单位能尽快进场施工,并按要求完成施工任务。2021年10月9日下午,宝藏镇云南港星建设工程有限责任公司签定施工合同,未考虑到中标通知书尚未送达的问题,属工作失误。

整改完成情况:已完成整改并长期坚持。

3.合作社入注股本金到期未办理相关手续。

1)江城县滑石板村鑫犇黄牛养殖专业合作社于2018年10月18日与江城鑫福泰农业开发有限公司签订股本金入股协议,入注股本金金额为600000元,期限为3年,自2018年10月28日至2021年10月28日

整改情况:审计期间,公司向合作社提交了继续合作申请书,并邀请合作社对公司开展实地考察。滑石板村鑫犇黄牛合作社组织召开社员大会讨论研究了合作事宜,决定继续与鑫福泰农业开发有限公司合作。2022年4月6日,合作社与公司签订了继续合作的相关协议,包含2021年10月29日至2022年4月6日期间,鑫福泰农业开发有限公司按照协议要求,以入股资金8%的年利息给予合作社红利。

整改完成情况:已完成整改并长期坚持

2)江城县宝藏镇库区黄牛养殖农民专业合作社于2018年12月1日与江城海源牧业有限公司签订移民资金投资合作协议书,入股金额1390000元,期限为3年,自2018年12月1日至2021年12月1日。以上两个合作社与企业签订的协议期限已经到期,但股本金未收回,未办理相关手续。

整改情况:审计期间,公司向合作社提交了继续合作申请书,并邀请合作社对公司开展实地考察。江城宝藏镇库区黄牛养殖合作社组织召开社员大会研究了合作事宜,决定继续与江城海源牧业有限公司合作。2022年3月,双方已签署继续合作协议。

整改完成情况:已完成整改并长期坚持

三、下一步工作打算

(一)压实责任促整改。江城县将严格按照移民后期扶持项目和资金管理的相关规定要求,采取有力措施加快项目实施进度,对标审计反馈问题,按质、按时整改到位,及时上报相关整改材料。强化移民后期扶持资金管理,建立健全内控制度和风险防控制度,确保移民后期扶持资金专款专用,依法依规按程序拨付资金。

(二)加强项目管理。进一步提高对管好用好移民后期扶持资金重要性的认识,依法依规按程序做好移民后期扶持资金和项目常态化管理工作,提高政治站位,主动担当作为,切实加强项目资金管理。

(三)强化资金监管。按照“资金跟着项目走”的原则,依法依规按程序拨付资金,严防截留、挪用、挤占和其他违规违法行为。

 

 

                    江城哈尼族彝族自治县人民政府

                               2022年9月26